【Excel】RECEIVED関数－全額投資された証券の満期日の支払額を求める－

約～分
（約文字）

2020-05-25

Keyword
Excel
RECEIVED関数
全額投資
証券
満期日
支払額

RECEIVED関数とは

エクセルの「RECEIVED関数」は全額投資された証券の満期日の支払額を返す関数です。

指定日に購入した固定金利の証券（額面より低価格で発行される利息がゼロの債券＝割引債＝ゼロクーポン債）への投資で、満期日に支払われる金額を計算する。

この様な場合に利用するのが「RECEIVED関数」です。

構文と引数

365
2019
2016
2013
2010
2007

=RECEIVED(受渡日,満期日,投資額,割引率,[基準])

重要：日付は、DATE関数を使って入力するか、他の数式または他の関数の結果として指定します。例えば2020年5月25日を入力する場合は、DATE(2020,5,25) を使用します。日付を文字列として入力した場合、エラーが発生することがあります。

引数	必要性	内容
受渡日	必須	証券の受渡日を指定します。発行日以降に証券が買い手に引き渡される日付です。
満期日	必須	証券の満期日を指定します。証券の支払期日です。
投資額	必須	証券への投資額を指定します。
割引率	必須	証券の割引率を指定します。
[基準]	［省略可］	計算に使用する基準日を示す数値を指定します。

基準日数を示す数値	基準日数 (月/年)
0or省略	30日/360日（NASD方式）
1	実際の日数/実際の日数
2	実際の日数/360日
3	実際の日数/365日
4	30日/360日（ヨーロッパ方式）

RECEIVED関数の解説

・Excel では、日付を連続したシリアル値として処理することで、日付の計算が行われています。既定では、1900年1月1日がシリアル値1として保存され、2020年5月25日は1900年1月1日から43976日後に当たるので、シリアル値は43976になります。（ちなみに、この場合の日付のシリアル値は=DATEVALUE("2020-5-25")で求めることが出来ます）

・受渡日とは、債券などの証券の売買代金の決済日付です。満期日とは、証券の支払期日です。例えば、2008年1月1日に発行された30年債券を、発行日の6か月後に購入したとします。この債券は、発行日が2020年1月1日、受渡日が2020年7月1日になり、満期日は、発行日の30年後に当たる2050年1月1日になります。

・受渡日、満期日、基準に整数以外の値を指定すると、小数点以下が切り捨てられます。

・受渡日または満期日に無効な日付を指定すると、エラー値#VALUE!が返されます。

・投資額 ≦ 0 または割引率 ≦ 0 である場合、エラー値#NUM!が返されます。

・基準<0または基準>4である場合、エラー値#NUM!が返されます。

・受渡日≧満期日である場合、エラー値#NUM!が返されます。

・RECEIVED関数は、次の数式で表されます。

・ここで

・B=利息計算の基礎となる1年の日数

・DIM=発行日から満期日までの日数

出典：Microsoft - Office サポート

RECEIVED関数の使用例

データ	説明
2020/1/25	受渡日 (発行日)
2020/5/25	満期日
\100,000,000	投資額
5.35%	割引率
2	基準（実際の日数/360日）

上のデータに対する、債券の満期日に支払額の合計を求めます。

=RECEIVED(A2,A3,A4,A5,A6)